O desconto na conta, ou talvez mais conhecido como desconto comercial, é uma ferramenta muito poderosa à disposição das pequenas e médias empresas para sanar os problemas de liquidez de suas contas.
É basicamente baseado em gerar liquidez no curto prazo com base em duas premissas fundamentais. Por um lado, impulsionado pela sua própria atividade e não por elementos externos e, por outro, que se realiza sem elevar o nÃvel de endividamento Company.
Mas, na realidade, qual é a principal contribuição desse produto financeiro? Bem, fundamentalmente o facto de permitir às empresas dotarem-se de liquidez nas suas contas de forma imediata e simples.
Mas outro dos efeitos colaterais de sua formalização é que não precisarão contratar nenhuma linha de crédito por meio de entidades bancárias. entre outras razões porque é dinheiro que pertence a eles e, portanto, não precisam de elementos de financiamento alternativos.
As contribuições deste produto
Este modelo contabilÃstico caracteriza-se sobretudo por ser altamente adequado a cenários em que duplicatas pendentes de cobrança. Nos casos em que esses valores monetários são altamente relevantes para o desenvolvimento ou posicionamento da empresa.
Por outro lado, não se pode esquecer que são amplamente utilizados por lojas, comércios e pequenas empresas para obter o pagamento por eles. Sem ter que recorrer a outros sistemas mais sofisticados ou pelo menos que exijam um maior desembolso na sua gestão.
Por outro lado, devemos também avaliar que é um serviço que ajuda eliminar procedimentos administrativos desnecessários fornecidos por outros produtos com caracterÃsticas semelhantes.
Qual é o efeito real sobre seus requerentes? Geralmente, poderão administrá-lo com maior comodidade e agilidade para ter a ponta de liquidez antes de seu vencimento.
Outra das vantagens de descontar as letras é que, embora tenham algum juro, Não serão tão elevados como nos créditos convencionais. Com uma diferença a favor do primeiro de alguns pontos percentuais que no final vão ajudar a conter despesas na empresa.
Apesar de, em alguns cenários, não serem muito conhecidos pelos empresários e este facto os encoraja a terem de subscrever algum tipo de crédito mais expansivo e com condições de contratação menos vantajosas para os seus interesses.
Desconto de efeitos: tradicional e forfait
Em todo o caso, esta ferramenta financeira não é monolÃtica e apresenta dois modelos que estão presentes nos mercados e que diferem na sua estrutura comercial. Um deles, e talvez o mais comum até alguns anos atrás, é o chamado tradicional e é um desconto que é estabelecido em relação aos dias de antecedência da coleta em relação ao seu vencimento.
Enquanto, pelo contrário, o desconto do passe de esqui, mais inovador, caracteriza-se por pagar um montante fixo sob a forma de juros às instituições financeiras e independentemente dos dias de antecedência do pagamento com base no seu vencimento.
Este último formato pode ser mais útil para as empresas, e apesar de pagar juros na operação, devido à flexibilidade de seu modelo. Eles têm mais tempo para promover essa cobrança na conta e, portanto, não se importam em pagar uma despesa dessas caracterÃsticas porque é uma operação que pode compensá-los em algum momento de sua atividade profissional.
Para optar por uma ou outra classe de descontos de efeito, será preciso analisar, primeiramente, a necessidade de encontrar um prazo adequado quanto ao prazo de validade. E, em segundo lugar, no caso do desconto forfait, avalie se ele compensa ou não o custo do pagamento de juros.
Vantagens e desvantagens dos boletos com desconto
Das primeiras, destaca-se pela sua especial importância por se tratar de uma operação bastante acessÃvel a qualquer perfil apresentado pela empresa. Ou seja, não requer aprendizado especial em sua emissão. Pelo contrário, é algo tão simples como um adiantamento de pagamentos por meio de recibos ou contas de transações entre alguns de seus produtos financeiros.
Mas também há outros benefÃcios que ela pode trazer, principalmente para as pequenas e médias empresas. Como os que apresentamos a seguir:
- É constituÃdo em um linha de financiamento muito simples e de fácil entendimento e que geralmente não costuma apresentar problemas em seu manejo.
- La velocidade das operações É muito favorável aos interesses das empresas, principalmente quando comparado a outros produtos financeiros com caracterÃsticas semelhantes.
- Permite fazer a antecipação de um pagamento com alguma facilidade e desta forma lidar com uma situação que pode ser muito problemática para os interesses das empresas.
Mas nem todos são benefÃcios, pelo contrário, também acarreta uma série de desvantagens que é muito conveniente que você leve em consideração se for usar o desconto de efeito a partir de agora. E entre os quais estão os seguintes:
- É um produto mais caro do que o habitual. Com despesas e comissões que costumam ser muito caras em todos os casos.
- Sua formalização Não permite cancelar ou modificar despesas e juros já satisfeito. Algo que pode encarecer ainda mais a operação.
- No caso de insolvência financeira, a entidade agirá contra a empresa para cobrar a dÃvida e esta ação exigirá outra despesa adicional que não foi contada no inÃcio.
- Uma vez analisadas as vantagens e desvantagens desse tipo de desconto, será hora de avaliar se realmente vale a pena contratar ou não. Em parte, essa decisão será determinada pelas reais necessidades da própria empresa e pelas alternativas oferecidas pelo mercado financeiro no momento. Com execuções desiguais em uma ou outra situação.
Recursos de desconto na conta
Se estes modelos se distinguem por algo nos canais utilizados para efetuar os pagamentos, é porque este tipo de financiamento permite às empresas aceder ao capital das suas faturas. Onde poder recolhê-lo antes da data estipulada tem de se dirigir a uma instituição de crédito que possibilite a antecipação de qualquer valor monetário através do adiantamento desse valor. Ou seja, tem uma mecânica muito clara para que seja compreendida pelos seus donos.
Por outro lado, outra de suas contribuições mais valiosas é que, se uma empresa está em condições de buscar liquidez imediata, pode proceder ao desconto de letras como uma das alternativas disponÃveis no mercado bancário. Já que no final das contas se trata de antecipar dinheiro pertencente a dÃvida de uma empresa e que ainda não foi cobrado.
Outra das suas marcas mais relevantes reside no facto de estes descontos Eles não exigem uma quantidade máxima ou mÃnima para realizar este tipo de operações. Ainda que de acordo com os últimos relatórios elaborados pelas entidades bancárias, sejam realizadas em prazos inferiores a doze meses. Ou seja, e para entender melhor, é um financiamento de curto prazo e caso a operação seja recorrente, os bancos terão o poder de incorporar uma polÃtica contra o risco de inadimplência. Além de impor unilateralmente o chamado valor máximo de risco, bem como a taxa de juros e despesas que são geradas a partir de sua contratação.
O desconto de tÃtulos e sua utilização na gestão de tesouraria
Em relação à gestão deste produto na tesouraria, cabe destacar que seu principal efeito pode ser visto sob dois pontos de vista distintos. Como é um avanço, não é a empresa que tem que postar esse movimento monetário. Pelo menos na data da realização da operação, uma vez que as instituições de crédito serão as encarregadas de colocar o dinheiro em circulação. Por outro lado, as empresas terão de o substituir posteriormente por um custo mais elevado devido aos juros e comissões que o efeito desconto acarreta.
Mostra-se que o seu papel contabilÃstico é digerido em função dos agentes envolvidos no processo e com impacto desigual na gestão da tesouraria. Enquanto as empresas, pessoas ou freelancers a quem se dirige este produto financeiro terão a grande vantagem de poderem receber o seu dinheiro mais cedo do que inicialmente pensavam. Com a liquidação dos débitos por conta nas datas estipuladas neste documento. Para que, desta forma, haja mais liquidez na sua caixa para a destinar a qualquer fim: expandir o negócio, comprar equipamentos ou bens materiais ou até saldar as dÃvidas que contraiu com a sua instituição de crédito. Ou seja, é sempre muito favorável aos seus interesses comerciais.