Com a chegada de cada nova campanha tributária, milhares de contribuintes se deparam com um processo que, embora se repita ano após ano, continua gerando dúvidas e, principalmente, erros. Desde dados inseridos incorretamente e deduções omitidas até declarações entregues fora de prazo, os erros são mais comuns do que você imagina. E o pior é que elas podem acabar sendo muito caras.
Cometer erros na sua declaração de imposto de renda pode significar não apenas pagar mais impostos ou receber uma restituição menor, mas também acarretar sérias multas, juros e até mesmo auditorias fiscais. A boa notícia é que a maioria desses erros pode ser evitada com uma revisão adequada, conhecimento atualizado e, se necessário, correções oportunas na sua declaração. Para mais informações sobre esse processo, consulte nosso guia sobre como preencher sua declaração de imposto de renda.
Erros mais comuns na declaração de imposto de renda
Entre os erros mais comuns detectados nas declarações de imposto de renda, há vários que, apesar de sua aparente simplicidade, podem ter consequências financeiras significativas.
- Falha na revisão de dados fiscaisMuitas pessoas aceitam o rascunho fornecido pela Receita Federal sem consultá-lo. Este documento é gerado com informações fornecidas por terceiros (empresas, bancos, etc.), portanto pode conter erros. Se for apresentado como está e houver erros, a responsabilidade recai sobre o contribuinte. É essencial não pular esta etapa para evitar problemas relacionados à erros na declaração de imposto de renda.
- Esquecer de incluir renda adicionalAlguns não declaram empregos esporádicos, aluguel, juros bancários ou subsídios. Essas omissões podem levar a penalidades se o Tesouro detectar a renda omitida.
- Não aplicar deduções disponíveis:Existem inúmeras deduções (para filhos, hipoteca, aluguel, invalidez, etc.) que muitas pessoas desconhecem ou não aplicam corretamente, pagando mais do que o necessário.
- Declarar sem ser obrigado ou pensar que não é obrigadoNem todos os cidadãos precisam apresentar uma declaração, mas muitos estão confiantes de que precisam. Por exemplo, se tiver tido mais de um contribuinte com rendimentos superiores a 15.876 euros por ano, você é obrigado a declarar.
- Enviar com atrasoDeixar tudo para a última hora e não entregar no prazo significa custos extras. Elas podem variar de 1% a 15%, mais juros de mora se tiver passado mais de um ano.
Como corrigir erros após registrar uma declaração
Se você notar algum erro após enviar sua declaração de imposto de renda, existem maneiras de corrigi-lo . Nem tudo está perdido, mas é crucial agir o mais rápido possível para evitar multas ou penalidades mais severas.
Erros que prejudicam o Tesouro
Se você descobrir que pagou menos impostos do que deveria ou recebeu um reembolso maior do que o devido, o melhor é apresentar uma declaração de imposto de renda retificada . Esse tipo de declaração permite corrigir erros como renda não declarada, deduções indevidas ou equívocos que beneficiam o contribuinte de forma ilícita. Para mais detalhes sobre esse tipo de declaração, acesse a página sobre declaração de imposto de renda retificada.
A declaração complementar é submetida na seção “Modificar declaração arquivada” no Renta WEB. É necessário indicar os dados corretos e o motivo do ajuste. O Tesouro calcula a diferença entre o valor anterior e o novo, aplicando o acréscimo correspondente em caso de entrega tardia.
Erros que prejudicam o contribuinte
Se você perceber que pagou imposto a mais ou recebeu um reembolso menor do que o devido, pode solicitar a correção da sua declaração de imposto de renda . Isso significa que você não precisa apresentar uma declaração complementar, mas sim pedir à Receita Federal que corrija a declaração a seu favor.
Isso inclui casos como:
- Omissão de deduções ou reduções fiscais.
- r renda isenta como se estivessem sujeitos a impostos.
- erros em valores declarados.
O pedido de retificação deve ser processado dentro do prazo legal de quatro anos a partir do término do período de declaração voluntária. É feito através da mesma plataforma Renta WEB e, se aplicável, a Receita Federal reembolsará a diferença juntamente com os juros de mora.
O que acontece se você não tiver feito a declaração quando necessário?
Se você não entregou sua declaração de imposto de renda e era obrigado a fazê-lo, o melhor é fazê-lo o mais rápido possível , mesmo que o prazo já tenha expirado. Se a Receita Federal detectar a omissão e emitir uma solicitação de informações, as penalidades serão maiores.
- Se a declaração fosse inserida, será aplicada uma sobretaxa de 1% mais 1% adicional para cada mês de atraso até o primeiro ano. Após 12 meses, a sobretaxa será de 15% mais juros de mora.
- Se fosse para ser devolvido, eles podem impor uma multa de 100 euros (reduzível para 60 se você não recorrer e pagar rapidamente).
Multas e penalidades mais comuns por erros na declaração
A Receita Federal considera diferentes tipos de penalidades dependendo da gravidade e da natureza do erro:
- Erros menores: Dados incompletos ou incorretos sem prejuízo financeiro costumam ser penalizados com 100 a 200 euros, caso o Tesouro detecte o erro antes de você.
- Deduções indevidas:Se você aplicar uma dedução que não se aplica a você, a multa poderá ser 15% do valor solicitado indevidamente.
- Uso de documentos falsos:Usar faturas falsas ou inflar despesas para deduzir mais pode resultar em penalidades que variam de 50% a 100% do valor relacionado.
- Fraudes superiores a 3.000 euros:O Tesouro pode aplicar multas de até 150% do valor fraudado. Em casos graves de fraude, a multa pode ultrapassar 300.000 euros.
- Erros com o NIFUm erro menor no número de identificação fiscal pode resultar numa multa de 150 euros, mas um erro grave pode resultar numa multa de 30.000 euros.
Quem é responsável se o gerente cometeu o erro?
Mesmo que você tenha contratado um consultor ou gestor tributário, você, como contribuinte, continua sendo o responsável final perante as autoridades fiscais . Se o erro foi culpa do consultor, você pode entrar com uma ação civil ou criminal contra ele, mas as autoridades fiscais exigirão que você corrija o erro e pague a multa correspondente, a menos que você tenha identificado formalmente o consultor como responsável pela declaração de imposto de renda. É por isso que é importante evitar erros ao investir e ao preencher sua declaração de imposto de renda.
Nos casos em que o gestor tenha cometido fraude ou manipulado informações, ele poderá até incorrer em responsabilidade criminal, com penalidades que podem incluir prisão se o valor ultrapassar 120.000 euros.
E se o erro for de anos anteriores?
Também é possível enviar uma declaração suplementar ou uma solicitação de retificação para anos fiscais anteriores dentro do prazo de prescrição de quatro anos a partir do último dia do período de declaração voluntária.
Se o prazo já expirou, não é mais necessário retificar a declaração, pois as autoridades fiscais não podem mais fazer cobranças e o contribuinte não pode mais solicitar reembolsos. Portanto, agora é o momento de revisar a declaração em busca de possíveis erros , antes que seja tarde demais.
Revisar minuciosamente sua declaração de imposto de renda, entender as deduções disponíveis, entregá-la dentro do prazo e corrigir erros o mais rápido possível são passos fundamentais para evitar despesas desnecessárias. Embora a Receita Federal tenha se tornado mais tolerante com as penalidades por erros menores, equívocos graves ainda acarretam consequências significativas . É recomendável manter-se informado sobre as mudanças tributárias a cada ano, utilizar ferramentas oficiais como o Renta WEB e, em caso de dúvidas, consultar um consultor tributário para evitar surpresas desagradáveis.
